銀行或其他金融機(jī)構(gòu)工作人員違反規(guī)定，不正當(dāng)履行職權(quán)或超越職權(quán)，違規(guī)出具金融票證，情節(jié)嚴(yán)重的，構(gòu)成違規(guī)出具金融票證罪。

依法懲治、積極預(yù)防金融領(lǐng)域職務(wù)犯罪，8月22日，最高檢下發(fā)第四十七批指導(dǎo)性案例，《宋某某違規(guī)出具金融票證、違法發(fā)放貸款、非國(guó)家工作人員受賄案》入選。

違規(guī)出具4億元融資性保函

案情顯示，被告人宋某某，男，四川省甲縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社（以下簡(jiǎn)稱甲信用聯(lián)社）原黨委書記、理事長(zhǎng)，曾任四川省乙縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社（以下簡(jiǎn)稱乙信用聯(lián)社）黨委書記、理事長(zhǎng)，四川省乙縣農(nóng)村商業(yè)銀行（以下簡(jiǎn)稱乙農(nóng)商銀行）黨委書記、董事長(zhǎng)。

2015年初，四川某某實(shí)業(yè)有限公司（以下簡(jiǎn)稱某某公司）開發(fā)的房地產(chǎn)項(xiàng)目急需資金周轉(zhuǎn)，但因不符合國(guó)家相關(guān)貸款政策，無(wú)法從銀行申請(qǐng)獲得貸款。2015年4月，某某公司法定代表人葉某通過(guò)融資中介介紹，決定以非標(biāo)準(zhǔn)化債權(quán)資產(chǎn)方式融資（簡(jiǎn)稱非標(biāo)融資）4億元。

隨后，葉某通過(guò)某投資公司將某某公司的房地產(chǎn)項(xiàng)目包裝為4億元的理財(cái)產(chǎn)品，并聯(lián)系四川某農(nóng)商銀行、河北某農(nóng)商銀行出資購(gòu)買。兩家銀行要求某某公司為該4億元理財(cái)產(chǎn)品提供擔(dān)保，葉某遂找到時(shí)任乙農(nóng)商銀行黨委書記、董事長(zhǎng)宋某某，希望乙農(nóng)商銀行為該4億元理財(cái)產(chǎn)品出具保函提供擔(dān)保，同時(shí)承諾按照保函金額的2%給予宋某某好處費(fèi)。宋某某明知乙農(nóng)商銀行經(jīng)營(yíng)范圍不包括出具融資性保函，未通過(guò)調(diào)查審核，未經(jīng)集體研究，私自決定以乙農(nóng)商銀行的名義出具4億元融資性保函。

截至案發(fā)，某某公司無(wú)力支付4億元理財(cái)產(chǎn)品本金及收益，乙農(nóng)商銀行承擔(dān)連帶償還責(zé)任。目前，四川某農(nóng)商銀行1億元本金及收益由某某公司開發(fā)的房地產(chǎn)項(xiàng)目資產(chǎn)逐步償還，河北某農(nóng)商銀行已就3億元本金及收益償還問(wèn)題起訴乙農(nóng)商銀行，案件處于法院審理階段。

2018年，宋某某在擔(dān)任甲信用聯(lián)社黨委書記、理事長(zhǎng)期間，為避免其在乙農(nóng)商銀行任職期間幫助某某公司和四川某房地產(chǎn)開發(fā)有限公司非標(biāo)融資的事情案發(fā)受到牽連，違反《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》《貸款通則》等法律法規(guī)的規(guī)定，和葉某、該房地產(chǎn)公司法定代表人孫某某商議，以二人控制的未實(shí)際開展經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的公司名義向甲信用聯(lián)社申請(qǐng)貸款。為了規(guī)避甲信用聯(lián)社對(duì)企業(yè)貸款授信額度超過(guò)4000萬(wàn)元應(yīng)上報(bào)上級(jí)聯(lián)社進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)審查的監(jiān)管要求，宋某某決定將大額貸款分解為多筆不超過(guò)4000萬(wàn)元的小額貸款。在葉某等人申請(qǐng)貸款后，宋某某違規(guī)提前向本單位企業(yè)部、信貸管理部相關(guān)人員打招呼，要求不做實(shí)質(zhì)審查盡快辦理相關(guān)貸款。宋某某向葉某、孫某某二人的關(guān)聯(lián)公司違法發(fā)放貸款共計(jì)4.128億元，至案發(fā)，上述貸款本息逾期后無(wú)法收回。

2013年至2019年，宋某某在擔(dān)任乙信用聯(lián)社、乙農(nóng)商銀行、甲信用聯(lián)社主要負(fù)責(zé)人期間，利用職務(wù)上的便利，為葉某等人在貸款融資、工程承建等方面謀取利益，收受上述人員所送財(cái)物共計(jì)962萬(wàn)元。其中，按照出具保函金額2%收受葉某所送財(cái)物800萬(wàn)元。

被判有期徒刑十九年

最高檢介紹，經(jīng)查，雖然省政府和省信用聯(lián)社對(duì)宋某某任職的涉案相關(guān)企業(yè)有一定管理職責(zé)，但企業(yè)的性質(zhì)應(yīng)當(dāng)以章程、企業(yè)工商登記情況進(jìn)行認(rèn)定，涉案相關(guān)企業(yè)注冊(cè)資本中均沒(méi)有國(guó)有資本，不屬于國(guó)有出資企業(yè)，宋某某利用職務(wù)便利收受他人財(cái)物的行為應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為非國(guó)家工作人員受賄罪。

2020年5月20日，四川省廣安市廣安區(qū)人民檢察院以宋某某犯違法發(fā)放貸款罪、違規(guī)出具金融票證罪、非國(guó)家工作人員受賄罪提起公訴。2020年12月31日，四川省廣安市廣安區(qū)人民法院作出一審判決，以違規(guī)出具金融票證罪判處有期徒刑九年；以違法發(fā)放貸款罪判處有期徒刑九年，并處罰金人民幣二十萬(wàn)元；以非國(guó)家工作人員受賄罪判處有期徒刑七年，并處沒(méi)收個(gè)人財(cái)產(chǎn)人民幣五十萬(wàn)元；數(shù)罪并罰，決定執(zhí)行有期徒刑十九年，并處罰金人民幣二十萬(wàn)元、沒(méi)收個(gè)人財(cái)產(chǎn)人民幣五十萬(wàn)元。一審宣判后，宋某某提出上訴，四川省廣安市中級(jí)人民法院二審裁定駁回上訴，維持原判。

最高檢闡述本案指導(dǎo)意義時(shí)表示，對(duì)監(jiān)察機(jī)關(guān)移送起訴的集體經(jīng)濟(jì)組織中行使公權(quán)力的人員所涉犯罪案件，應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)審查其是否屬于國(guó)家工作人員。檢察機(jī)關(guān)在審查監(jiān)察機(jī)關(guān)移送起訴的此類人員涉嫌職務(wù)犯罪案件時(shí)，應(yīng)當(dāng)審查其是否具有國(guó)家工作人員身份，對(duì)其行為定性和所涉罪名作出準(zhǔn)確認(rèn)定。不具備出具保函、票據(jù)等金融票證資質(zhì)的銀行或其他金融機(jī)構(gòu)工作人員，違規(guī)為他人出具金融票證，情節(jié)嚴(yán)重的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定構(gòu)成違規(guī)出具金融票證罪。